L’assurance vie permante est utilisée pour assurer une personne jusqu’à la fin de sa vie, elle est aussi souvent appelée assurance entière. Tant que vous êtes assuré par ce type d’assurance, vous avez la certitude que vos héritiers recevront un jour la somme pour laquelle vous êtes assuré.
Ce type d’assurance peut offrir beaucoup de flexibilité sur le paiement des primes. Par exemple, certains contrats peuvent exiger des paiements pendant une période fixe (exemple 20 ans) plutôt que durant votre vie entière.
De façon générale, l’assurance vie permanente peut servir à maintenir le train de vie des proches en cas de décès de l’assuré. La somme reçue pourrait donc offrir les liquidités requises pour payer :
- Les frais funéraires
- L’impôt au décès. À ce moment, la majorité des avoirs du défunt sont présumés vendus. De l’impôt peut alors être payable. (Notez que le montant d’assurance vie versé par l’assureur est toujours libre d’impôt.)
- Les dettes de l’assuré, par exemple les cartes de crédit, l’hypothèque, les prêts personnels, etc.
- Les nouveaux frais causés par le décès. Par exemple, si un conjoint gardait régulièrement les enfants pendant que l’autre conjoint travaillait, il faudra peut-être penser aux frais de garde.
Notez que ce ne sont que des exemples. Peut-être que les liquidités de l’assuré sont suffisantes pour payer ses frais funéraires ou autres coûts. Son assurance vie n’aurait donc pas à couvrir ces coûts. Prenons l’exemple de sommes dans un REER qui seraient imposées au décès. L’héritier pourrait simplement utiliser les sommes du REER pour payer les impôts correspondants.